Bėgimas a smulkus verslas ateina su savo iššūkiais. Turite naršyti verslo liudijimus, sutartis, rinkodarą ir, ko gero, baisiausią užduotį iš visų, mokesčių. Kai esate W-2 darbuotojas, balandžio 15 d. paprastai būna gana paprasta – paleiskite „TurboTax“, pateikite informaciją ir palaukite, kol grąžinsite pinigus.
Tačiau laisvai samdomiems darbuotojams ir smulkaus verslo savininkams mokesčių sezonas yra sudėtingesnis ir rizikingas. Kiekvienas išskaičiavimas turi įtakos jūsų pelningumui. „Kaip laisvai samdomas darbuotojas mokate ne tik federalinį ir valstijos pajamų mokestį, bet ir savarankiško darbo mokestį. Tai apima tiek darbdavio, tiek darbuotojo „Social Security“ ir „Medicare“ dalis, o tai sudaro papildomus 15 procentų“, – sako Martinas Kamenskis, bendrovės vadovas. Revel CPA.
Štai kodėl labai svarbu žinoti, ką galite išskaičiuoti, ir saugoti tuos kvitus. Ilene Squires, įkūrėja Squires Tax Prep, rekomenduoja viską supaprastinti supaprastinant išlaidų stebėjimą vienoje platformoje. Ji sako: „Buhalterijos programinė įranga, tokia kaip „QuickBooks“, gali padaryti viską: laikykite aktyvią viso jūsų verslo apskaitos knygą operacijas (išlaidas), sekti savo ridą, išrašyti sąskaitas faktūras, priimti mokėjimus iš klientų ir įvertinti kas ketvirtį mokesčiai."
Nežinote, nuo ko pradėti arba kas yra teisėta IRS požiūriu? Pradėti nuo pagrindiniai laisvai samdomų vertėjų atskaitymai, įskaitant jūsų namų biurą, reklamos išlaidas, telefoną, profesionalias paslaugas, pensijų fondą, ir mokymosi išlaidas, tada pereikite prie šių papildomų mokesčių atskaitymų, kurių jums gali nebūti radaras.
Įkvėpimas yra išskaičiavimas! Pavyzdžiui, jei esate menininkas, šie apsilankymai muziejuje gali padidėti, tačiau IRS juos laiko būtinomis verslo išlaidomis. „Meno laidos, kabelinė televizija, muzikos paslaugos ir bet kokios kitos meninės priemonės yra atskaitomos tol, kol jos yra susiję su specifinių pramonės įgūdžių ir žinių didinimu“, – sako George'as Birrellas, CPA ir įkūrėjas Taxhub.
Nesvarbu, ar tai kavos puodelis bendradarbiaujant su kolega kūrybinga verslo savininku, ar pietūs su potencialiu klientu, būtinai išsaugokite kvitą. Kamenskis sako: „Kongresas parengė verslo patiekalus, kurie vyksta restorane arba yra užsakomi iš restorano, 2021 m. 100 procentų atskaityti (vietoj įprastų 50 procentų). Įsitikinkite, kad juos nurodote savo CPA, kad gautumėte visą atskaitą!
Amy Northard, CPA, priduria: „Įsitikinkite, kad išsaugokite valgio kvitą ir užrašą, su kuo valgėte, ir verslo tikslą, jei tik IRS paprašys šios informacijos.
Kai neturite biure dirbančių kolegų, profesinės organizacijos gali suteikti galimybę kurti mintis, kurti tinklus ir mokytis. Laimei, mokesčiai, kurie dažnai atsiranda su šiomis narystėmis, yra 100 procentų atskaitomi, pasak IRS.
Jei kredito ir debeto kortelių mokėjimui iš savo klientų surinkti naudojate trečiąją šalį, taip pat galite išskaityti prekybininko procesoriaus mokesčius, įskaitant „Venmo“ arba „PayPal“ mokesčius. Northardas sako: „Jos turės būti nurodytos atskirai nuo pajamų, surinktų per prekybininkų perdirbėjus, kaip verslo išlaidas, kai pateikiate mokesčius.
Keila Hill-Trawick, įkūrėjas ir generalinis direktorius Žuvies apskaita, sako: „Dažnai laisvai samdomi darbuotojai ir kūrybininkai naudoja žurnalus ir knygas, kad padidintų žinias, įkvėptų savo amatus ir nuolat informuotų apie pokyčius bei tendencijas. Jei tai yra įprasti ir reikalingi verslui, tai gali būti galimybė tuos abonementus ar pirkinius nurašyti.
Dauguma laisvai samdomų vertėjų ir smulkaus verslo savininkų yra susipažinę su darbo iš namų atskaitymu, tačiau nežino, koks jis didelis. Kvadratinė medžiaga ir baldų įrengimas yra pirmasis žingsnis, tačiau, pasak Squires, nuomos draudimas, Į kainą įskaičiuota priežiūra (patobulinimai, valymas, priežiūros mokesčiai), komunalinės paslaugos ir prietaisai, taip pat. Ji toliau paaiškina: „Jei investavote daugiau nei 1 000 USD į bet kurią prekę (rangovai ir pagalbiniai darbuotojai neįtraukti, bet vis tiek padengia išlaidas), mokesčių mokėtojas turėtų 179 str. išlaidos. Jei prekė yra mažesnė nei 1 000 USD, siūlyčiau įprastą eilutės elemento atskaitymą į jį įtraukti kaip „biuro išlaidas“.
Hill-Trawick priduria: „Yra mitas, kad IRS pažymi namų biuro atskaitymus, tačiau tai netiesa! Erdvė turi būti reguliariai ir išskirtinai naudojamas verslui, tačiau jei atitinkate kvalifikaciją, nėra jokios priežasties nepasinaudoti tiesioginėmis ir netiesioginėmis išlaidomis, susijusiomis su erdve.
Verslo prekės gali brangti, ypač kūrybingiems laisvai samdomiems darbuotojams. Kompiuteriai, fotoaparatai, vaizdo aparatūra ir kt. pridedami ir turi būti pakeisti, kad būtų naujausi. Laimei, šiam tikslui yra taikomas nusidėvėjimo atskaitymas. IRS svetainėje teigiama, kad „tai metinė išmoka už nusidėvėjimą, nusidėvėjimą ar turto pasenimas“. Mokesčių specialistas gali padėti išsiaiškinti, ką šis atskaitymas reiškia jums verslui.
Tuo metu, kai daugelis yra priversti duoti daugiau, darant gera yra papildoma su mokesčiais susijusi priemoka. „Nors labdaros įnašai nesumažins jūsų savarankiško darbo mokesčių, jie sumažins jūsų bendras apmokestinamąsias pajamas“, - sako Kamenski.
Nepaisant to, kaip patrauklu gali būti kaupti išlaidas, padedančias sumažinti mokesčių naštą, neišleiskite pinigų vien tam, kad sumažintumėte IRS sąskaitą. Hill-Trawick sako: „Atsižvelgiant į tai, kad išlaidos nėra mokesčių atskaitymas už dolerį, be reikalo neišleiskite 100 USD, kad sutaupytumėte 25 USD mokesčių. Verčiau pažiūrėkite į planuojamas investicijas. Ar jums reikia naujo kompiuterio ar laikas keisti įrangą? Ar yra prenumeratos, kurias galėtumėte mokėti kasmet, o ne kas mėnesį, kad padidintumėte mokamas išlaidas ir sutaupytumėte pinigų? Pagalvokite apie išlaidas kaip pirkimą išparduodant. Žinoma, techniškai tai yra sutaupymas, bet vis tiek grynieji pinigai, todėl įsitikinkite, kad tai yra pagrįstos išlaidos.